Финансовая модель производства деревянных кашпо в Excel

Что входит в комплект

Excel на 60 месяцев, 13 листов и инструкция. Word/PDF не входят. Это тот же XLSX, что в полном комплекте; покупать оба варианта не требуется.

Какое производство рассчитано

Короткие повторные серии декоративных деревянных кашпо из покупной сухой строганной лиственницы толщиной 20 мм. Внешние размеры 400×400×400, 600×400×400 и 800×400×500 мм. Реечное дно под отдельный горшок, опорные элементы и наружное масляное покрытие. Собственные раскрой, подготовка кромок, сборка, отделка, контроль и упаковка. Внутренний горшок и герметичный вкладыш, растения, грунт, прямой контакт с грунтом, озеленение, монтаж и доставка клиенту исключены. Допустимую нагрузку подтверждают для конкретной конструкции.

Готовая собственная мастерская 100 м². Покупка здания и земли, капитальные работы и внешние сети не входят в 3,1 млн ₽. Содержание и коммунальные расходы оплачены.

Экономика сохранённой базы

Все пять годовых результатов базы положительны после полной оплаты труда, начислений, маркетинга, материалов, налогов и амортизации. Первые месяцы и стресс сохраняют убытки. Результат зависит от вводных и не является гарантией дохода.

Цены и реальные альтернативы

Целевые цены трёх групп — 5900, 8500 и 11900 ₽ за кашпо без горшка, растения и доставки. Они относятся к принятой собственной конструкции. Прямое сравнение требует одинаковых внешних размеров, толщины деталей, дна, опор, покрытия и условий выдачи. Похожая фотография не гарантирует одинаковую материалоёмкость.

MAXSWOOD публикует кашпо 40×40×40 см из лиственницы с реечным дном по 5900 ₽; его масса и карта не являются нормой нашего изделия. У Лесобазы встречаются 50×40×40 см по 5700 ₽ и 65×65×53 см по 7297 ₽. Различие размеров и конструкции исключает простое усреднение. Есть более дешёвые предложения, поэтому прайс требует платной проверки.

Премиальный MaxPlanter с металлом не является прямым аналогом деревянной оболочки и не используется для оправдания высокой маржи. Оптовую скидку магазина вводят в фактическую цену продажи. Если покупатель требует дополнительные вкладыши или транспортную защиту, расходы и прайс меняются совместно. Расчётная прибыль не доказывает согласие местного рынка с выбранным предложением.

Материалы и снабжение

Ведомость содержит восемь материальных статей. Древесина считается через нетто объём, фактический выход и цену. Масло имеет отдельную норму всей принятой системы. Крепёж и опоры задаются бюджетом по утверждённой конструкции. Абразивы, упаковка, маркировка, аппликаторы и очистка не исчезают из себестоимости только потому, что не являются основной доской.

Цена упаковки 110/150/210 ₽ до коэффициента выхода относится к принятой локальной выдаче. Выход упаковочных материалов 95% учитывается отдельно от выхода древесины. Внутренняя переделка 2% повышает все материальные нормы и время ещё одним механизмом. Эти показатели нельзя складывать в один необъяснённый процент или использовать для скрытия систематического дефекта.

Оклады работников и директора учитываются полными месяцами в отдельном графике. Их не начисляют повторно на каждую деталь поверх уже оплаченного штата. Сумма прайса минус древесина ещё не является прибылью: остаются покрытие, расходники, маркетинг, содержание, налоги и амортизация. На пилоте обновляют фактическую ведомость каждой группы и всю модель одновременно.

Оплачиваемая команда

Два универсальных производственных сотрудника получают по 55000 ₽ в месяц до удержания НДФЛ. Директор получает 75000 ₽ за продажи, закупки и управление. При бюджетной нагрузке начислений 31% полная месячная стоимость персонала составляет 242350 ₽. Это параметр планирования, а не универсальный подтверждённый тариф для любого работодателя.

Полезный фонд производства равен 288 часам. На раскрой и подготовку выделено 0,55 ставки, на сборку 0,80, на отделку с контролем и упаковкой 0,65. Суммарно оплачены две ставки; график их перемещения между участками должен соответствовать фактической партии. Нельзя одновременно считать каждого человека работающим на всех постах.

Если собственник выполняет функцию директора, его труд всё равно оплачивается в базе. Бесплатная вечерняя отделка или упаковка не добавляется к мощности. Для роста сначала определяют ограничивающую операцию, затем меняют распределение или численность с соответствующим окладом и начислениями. Уменьшение оплаты до нуля не рассматривается как способ обеспечить положительный бизнес-план.

Ограничения мощности

Труд на три группы принят 1,20/1,60/2,20 часа на изделие. Разбивка по операциям показывает, где возникает нагрузка: раскрой с подготовкой 0,35/0,45/0,65; сборка 0,45/0,65/0,85; отделка с контролем и упаковкой 0,40/0,50/0,70 часа. Нормы относятся к повторной принятой серии и требуют реального хронометража.

Участкам доступны 79,2/115,2/93,6 часа. Основному станочному посту отведено 132 полезных часа с распределённой занятостью 0,25/0,35/0,50 часа на изделие. Дополнительный предел площадки — 180 штук в месяц. Отгрузка ограничивается минимумом ресурсов и округляется до целого количества изделий.

Календарная выдержка покрытия не равна активному труду. Для неё отдельно проверяют число мест и возможность выпустить партию вовремя. Финансовая модель не делает сушку мгновенной. При новом оттенке, индивидуальной конструкции или плохой доске меняются подготовка, расход и время. Обновлять только цену или продажи при прежних производственных нормах недостаточно.

Привлечение заказов

Маркетинг составляет 100000 ₽ в месяц. Заявка заложена по 800 ₽, конверсия в оплату 30%, партия одной размерной группы — пять кашпо. Это плановые гипотезы для B2B-формата. Арифметическое отсутствие дефицита лидов в модели не означает, что рекламная кампания действительно проведена и такие обращения уже получены.

Для магазинов и подрядчиков показывают принятую коллекцию с внешними и полезными размерами, материалом, оттенком, комплектностью и условиями выдачи. Заявка должна пройти согласование карты, образец при необходимости, предложение, оплату и повтор. Директор фиксирует источник и реальную скидку. Одно розничное кашпо не записывают как партию из пяти штук.

Перед весной проверяют оплаченный портфель и доступный ресурс, включая выдержку. Обещания клиента не превращаются в автоматические продажи следующего месяца. Изменение цены обращения, конверсии или партии требует обновления всей воронки и ДДС. Рост рекламы без изменения узкого места способен увеличить потерянный спрос, не улучшив фактическую отгрузку.

Что рассчитывает Excel

• 60 месяцев с января 2027 по декабрь 2031 года, 13 листов и две редактируемые диаграммы.
• Три товарные группы, целый выпуск, сезонность, разгон и потерянный спрос.
• Ведомость материалов с ценой, нормой, выходом и внутренними повторами. Отдельные часы трёх участков и основных постов.
• ООО или ИП, УСН доходы или доходы минус расходы, НДС 5% внутри фиксированной цены без входных вычетов.
• Склад, оплата клиента с задержкой 0–2 месяца, резерв претензий, замена активов, заём, инвестор, дивиденды и денежный минимум.
• Один переключатель сценария управляет всеми пятью годами. Проверки не создают искусственные продажи.

Проверка модели

13 нативных пересчётов LibreOffice и 17 независимых сценариев. Сверены все 60 месяцев, налоги, нормы материалов, ресурсы, склад, долг и деньги. Microsoft Excel и Р7 отдельно не запускались. Word и PDF являются снимком базы; после изменения Excel таблицы документов обновляются вручную.

Что подтвердить перед запуском

Платный пилот должен подтвердить целевой прайс, материал, время изготовления, размер заказа и конверсию. Предложения поставщиков и готовность помещения проверяются до закупок. Чертежи, безопасность продукции и обязательные документы требуют профильной подготовки. Для банка или ФРП нужны форма конкретной программы и данные вашего проекта.

Частые вопросы

Входит ли помещение в капитал?

Готовая собственная мастерская 100 м². Покупка здания и земли, капитальные работы и внешние сети не входят в 3,1 млн ₽. Содержание и коммунальные расходы оплачены.

Гарантирована ли прибыль?

Нет. Это расчёт при описанных вводных. Положительная годовая база не отменяет зимние убытки, стресс и риск неподтверждённых продаж.

Нужно ли покупать оба товара?

Нет. В отдельной модели находится тот же XLSX, что и в полном комплекте. Выберите полный комплект с Word/PDF или только Excel.

Можно ли менять исходные данные?

Да. Синие числа на жёлтом фоне редактируются. Модель пересчитывает все пять лет. Снимки в Word/PDF обновляются отдельно.

Есть ли заём и инвестор?

Да, отдельные параметры займа и долевого вклада ООО. В базе они выключены. Дивиденды ограничены прибылью и доступными деньгами.

Это готовая банковская заявка?

Нет. Это основа для оценки и адаптации. Форма программы, предложения поставщиков и документы площадки добавляются отдельно.

Открыть PDF-пример · Полный комплект — 3 000 ₽ · Разбор производства в Базе бизнесов

Статья по теме

Производство деревянных кашпо: расход лиственницы, сезонность и прибыль