Обжарка зернового кофе — бизнес-план и финансовая модель

Состав комплекта

Word DOCX, полный PDF, Excel XLSX и инструкция.

Полный комплект — 3 000 ₽. Та же модель Excel отдельно — 1 500 ₽. Покупать оба варианта не требуется.

Формат бизнеса

Готовый арендованный пищевой объект 200 м² с действующим разрешённым газоснабжением и пригодным дымоудалением. Газовый ростер с загрузкой до 15 кг зелёного зерна, охлаждение, удаление камней, весовая фасовка и запайка готовых пакетов с клапаном по 250 г. Три моносорта: Бразилия арабика, Уганда арабика и Вьетнам робуста. Помол, купажи, дрипы, собственный импорт, кофейня, собственная розница и новый газопровод исключены.

Аренда 200 м² за 110 000 ₽/месяц, депозит 220 000 ₽. Приёмка и зелёное зерно 45 м², обжарка и охлаждение 55, фасовка 35, упаковка 15, готовый товар 25, санитарные и бытовые зоны 25. Применимость газа, дымохода, выбросов, противопожарных решений и мощности подтверждается до аренды; смета локального оснащения не оплачивает внешние сети или капитальный дожигатель.

Экономика базового сценария

Капитал 11 500 000 ₽; фактический старт 8 170 000 ₽; деньги после открытия 3 330 000 ₽. Минимум свободных денег 978 611 ₽. NPV20% до финансирования 15 952 909 ₽. Устойчивое покрытие старта / капитала 17 / 22 месяцев. Это прогноз при заданных вводных.

Ассортимент и единица продажи

Продаётся упакованный зерновой кофе трёх моносортов: бразильская арабика, угандийская арабика и вьетнамская робуста. Каждый пакет содержит 250 г обжаренного зерна, транспортный короб — 20 пакетов. Покупают зелёное зерно согласованного лота и профиля. Название страны не является оценкой вкуса или качества. Степень обжарки и допустимые характеристики утверждают по пробам.

Каждая позиция имеет отдельные цену, спрос, норму расхода и готовый остаток. Остаток одного сорта не закрывает заказ другого без согласия покупателя. Масса нетто относится только к содержимому, пакет и этикетка в неё не входят. Подмена сырья дешёвым лотом при прежнем названии меняет продукт и условия договора.

Базовый канал — поставка независимым магазинам в потребительской упаковке. Собственная розница и маркетплейсы не дают дополнительной выручки в этом расчёте. Комиссии площадки, реклама на ней, возвраты и фулфилмент потребуют отдельного бюджета. В прайсе указывают единицу, возможный НДС, условия доставки и минимальный заказ.

Покупатели и повторный заказ

Основной покупатель — независимый магазин, специализированная продуктовая лавка или небольшой дистрибьютор, принимающий готовую потребительскую упаковку. Для него важны скорость продаж, наценка, остаточный срок, читаемый код и стабильность партии. Наличие кофеен или чайных магазинов в городе само по себе не подтверждает спрос на новый бренд.

Запрошено 16 000 пакетов в обычном месяце до сезонности и ограничений. Это примерно 80 точек по 200 пакетов ежемесячно. Такую сеть надо сформировать и обслуживать. Это иллюстрация размера задачи, а не список уже привлечённых клиентов. Первую загрузку полки отделяют от оплаченного повторного заказа.

Пилот проводят с несколькими независимыми точками, фиксируя отгрузку, продажи конечным покупателям, остаток, возврат и дату поступления денег. До расширения проверяют, выдерживает ли покупатель плановую отпускную цену без постоянной скидки. Условие сети с ретробонусами и длинной отсрочкой нельзя переносить в базу без пересчёта.

Готовый пищевой объект

Аренда 200 м² за 110 000 ₽/месяц, депозит 220 000 ₽. Приёмка и зелёное зерно 45 м², обжарка и охлаждение 55, фасовка 35, упаковка 15, готовый товар 25, санитарные и бытовые зоны 25. Применимость газа, дымохода, выбросов, противопожарных решений и мощности подтверждается до аренды; смета локального оснащения не оплачивает внешние сети или капитальный дожигатель.

Пригодность помещения определяют для фактической технологии. Договор должен разрешать заявленные операции; схема движения сырья, людей, отходов и готового товара исключает непредусмотренное пересечение. План площади — исходное задание для проверки, а не проект санитарного или инженерного решения. Расходы на доработку уточняют после обследования.

Для обжарки отдельно оценивают газ, дымоудаление, запах, сбор шелухи и необходимые решения по выбросам. Если нужен новый газопровод, капитальный дымоход или дорогостоящий дожигатель, эта площадка выходит за бюджет базы. Нельзя подписывать аренду, полагаясь только на наличие трубы рядом.

Убыль обжарки и баланс массы

На одну попытку пакета 250 г при убыли 16% требуется 0,297619 кг зелёного зерна. Разница 0,047619 кг относится к убыли обжарки и подготовке. Это бюджетная норма, а не паспортная характеристика ростера. Её измеряют на собственном лоте и режиме. В модели не разложены отдельно влага, шелуха и иные составляющие потери.

Брак фасовки 1% применяется после подготовительной потери и округляется в целые пакеты. Каждый негодный пакет уже потребил сырьё, первичную упаковку, печать, энергию и труд. Сумма входной массы равна подготовительной убыли, содержимому годных пакетов и браку. Продажа отходов и восстановление брака не включены.

Расходная матрица пересчитывается по массе нетто, потерям и долям состава. Каждая строка состава должна давать 100%; удалённая доля не считается нулём без проверки. Модель допускает пересчёт гипотезы состава, но внедрение купажа выходит за описанный процесс и требует новой технологической карты. Нельзя считать пакетную массу одновременно сырьём и готовым выходом.

Ростер охлаждение и выпуск партии

Газовый ростер класса 15 кг выполняет обжарку, затем зерно охлаждают, очищают от посторонних включений и передают на фасовку по утверждённому режиму. Изготовитель SC15 указывает загрузку до 15 кг, приводную мощность 2,7 к Вт и отдельную газовую горелку. Электрическая мощность не является суммой всех энергозатрат процесса.

Рабочая норма 45 кг зелёного зерна в час ниже рекламного максимума и дополнительно ограничивается доступностью 85% и переналадкой. Партия 50 попыток 250 г требует 14,88 кг сырья при убыли 16%. Проверка предела 15 кг блокирует новый выпуск при несовместимой массе, убыли или партии. Норма относится к входному зерну.

В базовом месяце обжарке отводят 18 производственных дней из условного окна 20 дней: два дня оставляют для завершения партий, контроля и передачи. Все операции заканчиваются до закрытия месяца; длительная выдержка с переходом требует отдельного НЗП. Зарплату за весь месяц это не уменьшает.

Фасовка пакет и цифровой код

Кофе дозируют по массе в готовый барьерный пакет с дегазационным клапаном, затем запаивают. Клапан и материал пакета подбирают по процессу и сроку хранения; сам факт наличия клапана не подтверждает сохранность продукта. В базе нет помола и защитной газовой среды. Их добавление меняет оборудование, срок, труд и затраты.

Плановый первичный пакет стоит 12 ₽, бюджет кода с этикеткой и печатью 1,2 ₽. Один транспортный короб стоит 35 ₽ и рассчитан на 20 пакетов. В расходной норме короб учитывается долей; отдельная логистика неполных коробов и склад упаковки уточняются при реальной комплектации.

Нетто, шов, внешний вид, идентификатор и сообщение о вводе проверяют до выпуска. Количество годных пакетов не может превышать пригодные упаковки и нанесённые коды. У модели брак отражён общей долей; на производстве причины брака фиксируют раздельно, чтобы не покупать новую линию из за дефекта пакета или неверной настройки принтера.

Партии переналадки и очистка

Размер технологической партии задаётся 50 попытками пакетов. Запрошенные партии округляются вверх отдельно по каждому продукту. Резерв оборудования 0.015 часа на партию и человекочасы переналадки задаются отдельно. Плановый резерв считается до ограничения выпуска, поэтому уменьшенная программа может быть консервативной.

Для кофе фиксируют лот, загрузку, прогрев, профиль, выход, охлаждение и очистку. Переналадка 0,015 часа в модели — дополнительная пауза сверх нормы 45 кг/ч, а не вся продолжительность обжарки. Плановый темп уже должен включать основной цикл. Газ измеряют по полному маршруту с прогревом, не выводят из одной электрической мощности.

После пилота сверяют каждый участок и роль, включая подготовку, контроль, маркировку, уборку и передачу на склад. Часы нескольких параллельных работников отличаются от календарной длительности. Если переналадка занимает больше времени, изменяют её норму и смотрят потерянный выпуск, себестоимость и денежный остаток по всем месяцам.

Оборудование и стартовые вложения

Смета относится к комплекту с установкой в подходящий готовый пищевой объект. Каждая позиция имеет стоимость и срок плановой замены. Цена из таблицы является бюджетом проекта, если отсутствует письменное предложение установленного комплекта. Состав поставки проверяют построчно: основные узлы, подача, связь между участками, контроль, печать и проверка кодов, монтаж, ввод и обучение.

Разгон проводится после приёмки оборудования. Подписание акта на поставленные коробки не доказывает производительность всей линии. На пробном выпуске используют фактическое сырьё и упаковку. Записывают годный выход, потери, энергию, скорость, труд и качество после хранения. Показатель максимальной скорости поставщика не подставляют вместо измеренной сменной нормы.

Капитал 11 500 000 ₽ включает фактический старт 8 170 000 ₽ и запас денег. Запас не является ещё одним расходом и не амортизируется. Депозит учитывается отдельно от аренды. В прогнозе нет продажи активов или запасов в конце горизонта. Если на реальном объекте требуются другие инженерные работы, транспорт или лабораторное оснащение, их добавляют до решения о достаточности капитала.

Сырьевой склад и закупки

Вместимость сырьевого склада 8000 кг распределена между тремя материалами в долях 40%, 35% и 25%. Эти доли задают плановое место, а не рецептуру. Вместимость упаковки 30000 условных комплектов проверяется отдельно по пакетам, печати и доле коробов. Нельзя заместить отсутствующий чай или зерно запасом пустых пакетов.

Целевой оплаченный остаток каждого материала равен 0,25 месяца фактического расхода. Покупка покрывает расход и целевой конец за вычетом начального наличия. Приход и полная оплата происходят в текущем месяце до использования. Средняя стоимость соединяет стоимость начального материала и покупок; снижение новой цены не удешевляет старый остаток задним числом.

Вместимость проверяется до переработки на пике наличия. Поставщицкий кредит, валютный аванс, MOQ и долгий транзит не рассчитаны. При другом договоре нужна новая закупочная схема. В реальном журнале отдельно сохраняют партии, допуск, дату и срок. Средняя цена не даёт права смешивать несовместимые или заблокированные партии.

Готовый товар и стоимость запаса

По каждой позиции ведётся отдельный остаток. На начало месяца списывается бюджетная доля 0,5% имеющихся пакетов с округлением до целой единицы. Это финансовая предпосылка потерь склада, а не установленный срок годности. Затем рассчитывают производственную потребность с целевым готовым остатком 0,12 месяца спроса. Продажа ограничена наличием пригодного товара и отдельным спросом этой позиции.

Средняя себестоимость готового пакета включает собственный расход ингредиентов и упаковки, прямую производственную энергию, нормированный труд и переналадки. Входящая стоимость старого товара сохраняется до смешения с новым выпуском. Общепроизводственная незагруженная зарплата и прочие постоянные расходы остаются в текущем месяце. Это управленческий способ оценки, а не утверждённая учётная политика для любой организации.

Вместимость готового склада ограничивает пиковое наличие перед отгрузкой. Учёт требует, чтобы текущая программа производства и имеющийся остаток помещались на площадке. В реальном журнале дополнительно ведут даты изготовления, остаточный срок и FEFO. Пакет с истёкшим сроком или запрещённой к отгрузке партией не становится пригодным оттого, что общий процент списания ещё не достиг 0,5%. Такие факты отражают отдельно и пересчитывают деньги.

Пищевая документация и допуск

До начала выпуска определяют применимые требования к продукции, объекту и фактическим операциям. Для обычной упакованной пищевой продукции проверяют ТР ТС 021/2011, информацию по ТР ТС 022/2011, требования к упаковке и иные регламенты по составу. Форму подтверждения соответствия, схему, коды и состав доказательств выбирают для конкретного изделия. Ссылка на общий регламент не подтверждает готовность предприятия.

Производственные процедуры разрабатывают на принципах ХАССП, определяют ответственность за безопасность, входной контроль, санитарную обработку, хранение и прослеживаемость. Проверяют документы персонала, производственный контроль, обращение с отходами, пожарные и трудовые требования и уведомительные обязанности по фактическому виду деятельности. Эти действия имеют свой срок и документы, а не один универсальный сертификат на цех.

В Excel есть ввод допуска F69. Ноль останавливает производство, сохраняя зарплаты и постоянные расходы. Единица используется только как расчётное условие и не означает, что перечисленные требования выполнены. Для этого проекта исследование рынка и юридическая готовность остаются неподтверждёнными. Перед реальным запуском нужен специалист, который проверит ассортимент, объект и документы по действующим требованиям.

Цифровая маркировка и ЭДО

Потребительский чай маркируется с 01.04.2026, кофе с 01.06.2026. С 01.06.2027 обязательны сведения о выводе и объёмно сортовой УПД через ЭДО. Поэкземплярный учёт вводится с 01.10.2028; для ранее произведённых партий действует переход по правилам группы. Для проекта проверяют полное наименование и коды товара.

Производитель регистрируется в системе, описывает позиции, организует GTIN, заказывает и наносит коды, проверяет их и направляет обязательные сообщения о вводе в оборот. На отгрузке контролируют применимый этап учёта и приёмку УПД. Напечатанный код и принятое сообщение — разные результаты, оба требуют подтверждения.

Бюджет 1,2 ₽ объединяет код, печать, этикетку и расходные материалы, а не воспроизводит официальный единый тариф. На пилоте сверяют заказанные, нанесённые, испорченные и неиспользованные коды с пригодным выпуском. Часть старых справок указывает ноябрь 2028 года; для текущей редакции использовано актуальное разъяснение оператора с датой 1 октября. Перед выпуском сроки и перечень проверяют заново.

Продажи и получение денег

Модель разделяет спрос, физическую отгрузку, выручку без НДС и поступления.70% стоимости отгруженного товара поступает в том же месяце,30% — в следующем. Начальной дебиторки и авансов нет. Покупатели оплачивают всю сумму за месяц отсрочки; просрочка, неплатёж и факторинг не включены. Если договор отличается, меняют вводную или расширяют платёжный график.

Владельцу нужен реестр по каждому покупателю: дата и сумма отгрузки, срок, поступление, остаток и решение по следующему заказу. Отсрочка является финансированием покупателя за счёт капитала цеха. Повышение выручки при сохранении отсрочки увеличивает дебиторку и может уменьшить деньги на счёте. Нельзя рассчитывать достаточность капитала только из годовой прибыли.

Комиссия приёма оплаты составляет 0,1% поступлений, комиссия продаж 1% стоимости отгрузки, резерв претензий 0,5%. Это бюджетные условия, а не тариф конкретного банка или торговой сети. Доставка подрядчиком находится в постоянных расходах. Для новой географии или маленьких заказов стоимость маршрута пересчитывается. Нереальная цена доставки не должна финансироваться неоплаченной работой руководителя.

Продвижение и план заказов

Бюджет продвижения связан с числом новых пригодных обращений, конверсией и средним размером заказа. Пригодное обращение означает контакт, которому подходит спецификация, регион, минимальная партия и коммерческие условия. Просмотр рекламы или запрос розничной цены не является таким обращением. В базовом расчёте 20% объёма обеспечивается новыми договорами, остальные 80% требуют повторных покупателей.

Плановая стоимость пригодного обращения 2 500 ₽ и конверсия 25% являются гипотезами пилота. Средний заказ составляет 500 пакетов. При нормальном спросе проверяют, достаточно ли бюджета 80 000 ₽ в месяц для новой доли продаж. Финансовая книга показывает нехватку обращений отдельно. Она не снижает автоматически уже введённый спрос, поэтому положительный результат нельзя выдавать за подтверждённую воронку.

До масштабирования менеджер получает образцы, спецификацию, прайс, условия партии, документы и понятный порядок повторной поставки. Коммерческое предложение проверяют несколькими оплаченными заказами. После месяца считают фактическую стоимость пригодного контакта, оплаченного покупателя и повторного заказа. Если часть бюджета расходуется на удержание, её отделяют от привлечения, а не приписывают все деньги одному показателю.

Риски и решения до закупки

Для кофе ключевые технологические риски — непригодный газовый объект, нестабильный лот, неверная убыль, долгий цикл и несогласованная цена премиального пакета. Цены проекта выше части открытых предложений. Это существенное условие базы, которое должен подтвердить оплаченный пилот; происхождение зерна само по себе не обеспечивает премию.

Риск спроса отделён от качества: хороший продукт может не получить повторного заказа по плановому прайсу. Дебиторка одного крупного покупателя не должна финансироваться без лимита. Договор определяет срок, возврат, приёмку документов и основание остановки следующей отгрузки. Фактические скидки и логистика меняют одновременно маржу и деньги.

До закупки подтверждают объект, установленный комплект, выход, полную смену, качество, документы и повторную оплаченную поставку. При отклонении выбирают конкретное действие и пересчитывают весь горизонт. Если условия не подтверждаются, инвестиции откладывают; отрицательный вариант нельзя исправлять удалением зарплаты или условным кредитом без источника.

Что настраивается в Excel

60 месяцев, 13 листов и две редактируемые диаграммы. Рецептуры и материальные балансы, подготовительные потери и брак упаковки, мощности участков и переналадки, полный оплаченный труд, запасы по средней стоимости, отгрузка и дебиторка, УСН, НДС, заём и инвестор. База, стресс и рост переключаются F10 в одном расчёте. Для кофе отдельно оплачены газ и электричество, проверена масса загрузки ростера. Для чая предусмотрены весовое дозирование и подготовка готового листа.

Проверка расчёта

25 расчётных вариантов LibreOffice сверены с независимым расчётом за все 60 месяцев. Пустая выбранная вводная даёт ошибку. Microsoft Excel, Р7 и реальная покупка отдельно не тестировались.

Посмотреть пример

Открыть PDF пример

Excel отдельно — 1 500 ₽