Состав комплекта
Word DOCX, полный PDF, Excel XLSX и инструкция.
Полный комплект — 3 000 ₽. Та же модель Excel отдельно — 1 500 ₽. Покупать оба варианта не требуется.
Формат бизнеса
Независимый продуктовый магазин у дома в готовом арендованном помещении 90 м². Три расчётные группы: бакалея и напитки, молочные и охлаждённые продукты, замороженные и фасованные продукты. Единица модели — средняя проданная потребительская единица внутри группы, а не кассовый чек. Товар закупается у российских поставщиков с документами. Алкоголь, табак, собственное производство еды, разделка сырого мяса, доставка и маркетплейсы не включены. Учёт SKU, партий, сроков годности и маркировки ведётся в товарной системе отдельно от финансовой модели.
Готовое помещение 90 м²: около 60 м² торгового зала и 30 м² приёмки хранения и бытовых зон. Аренда 100 000 ₽/месяц и депозит 200 000 ₽. До договора подтверждают назначение помещения, электрическую мощность холодильников, воду, канализацию, вентиляцию, разгрузку и вывоз отходов. Покупка здания, капитальная реконструкция и внешние сети в бюджет не входят.
Экономика базового сценария
| Год | Выручка без НДС ₽ | После труда и налогов ₽ |
|---|---|---|
| 2027 | 49 236 931 | 4 166 921 |
| 2028 | 54 921 271 | 3 961 381 |
| 2029 | 58 821 337 | 4 430 939 |
| 2030 | 62 998 232 | 4 894 854 |
| 2031 | 67 471 235 | 5 745 751 |
Капитал 6 000 000 ₽; фактический старт 3 503 200 ₽; деньги после открытия 2 496 800 ₽. Минимум свободных денег 2 490 134 ₽. NPV20% до финансирования 11 523 067 ₽. Устойчивое покрытие старта / капитала 10 / 16 месяцев. Это прогноз при заданных вводных.
Как ограничиваются продажи
Обслуживание ограничено часами продавцов и приёмки. В базе две позиции должны присутствовать по 12 часов в течение 30 условных дней: 720 часов. Пять FTE по 160 оплаченных часов с доступностью 90% дают 720 часов. Нормы операций проверяются дополнительно, но не оплачиваются второй раз.
Если состав смен уменьшен, модель пропорционально снижает доступные продажи. Она не сокращает автоматически часы работы и не создаёт бесплатную подмену. Реальный трудовой график строят по календарю, отпускам и обязательным перерывам; 30 условных дней не являются табелем.
Общее ограничение уменьшает структуру запрошенных продаж пропорционально. Это прозрачное упрощение: оно не выбирает автоматически самый прибыльный заказ и не оптимизирует очередь. Фактическое расписание может дать иной ассортимент и загрузку, поэтому перед расширением проверяют календарь. При простое одного ресурса другие сотрудники продолжают получать оплату. Перенос невыполненного спроса на следующий месяц не предусмотрен автоматически; для подтверждённого заказа с переносом нужен отдельный план исполнения.
| Ресурс | База |
|---|---|
| Оплаченные часы на FTE | 160 в месяц |
| Доступность основной роли | 90% |
| Общий ресурс | 720 часов смен |
| Суточный график | Проверяется отдельно |
Запасы и потери
1,5% запускаемого товарного потока в базе не даёт продажи. Стоимость этих единиц включена в расходы; товар списывается натурально и денежно. Уценка считается дополнительно как снижение цены части годных продаж. Одну единицу нельзя одновременно включить в продажу, уценку и полное списание.
Агрегированный процент не определяет срок хранения. В товарной системе нужны причины: истечение срока, нарушение температуры, повреждение или недостача. При систематической проблеме проверяют заказ, приёмку, холодильник и выкладку. Норму заменяют фактом после достаточного периода наблюдений.
| Событие | Последствие |
|---|---|
| Списание или повтор | Потрачены материал и время |
| Уценка | Снижена цена годного товара |
| Поздняя претензия | Отдельная выплата и резерв |
| Причина | Устраняется до расширения |
Финансовая модель ведёт три агрегированные группы, каждую в натуральных единицах и по средней оплаченной стоимости. В начале месяца остаётся товар прошлого периода, затем приходят текущие поставки. После продаж и списаний остаётся конечный запас. Бесплатного кредита поставщика в базе нет.
Это не календарь партий и сроков. Запас категории может быть положительным при отсутствии конкретного SKU. Для реальной точки нужны минимальный остаток, срок поставки, срок годности, поставщик замены и фактические отказы. Увеличение запаса проверяют по списаниям и деньгам.
В начале прогноза запас финансируется до первых продаж. После этого новая закупка поддерживает целевой остаток и не считается повторным открытием бизнеса. В конце горизонта оплаченные остатки сохраняются в активе без вымышленной распродажи. Модель не предполагает, что поставщик бесплатно кредитует закупку. Если согласована отсрочка или частичная предоплата, потребуется отдельный график кредиторской задолженности. Изменять только сумму начального запаса без срока поставки и спроса недостаточно.
| Запас | Смысл |
|---|---|
| Начальный | Оплачен до открытия |
| Доступный | Принят и пригоден |
| В пути | Оплачен но ещё недоступен |
| Конечный | Переносится в следующий месяц |
Весь оплаченный труд
Команда оплачивается полностью с первого месяца независимо от разгона продаж. Операционные оклады составляют 277 500 ₽, труд руководителя 75 000 ₽. В базе ООО начисления заложены по бюджетной ставке 31%. Полная стоимость труда первого месяца 461 775 ₽.
В ИП труд владельца остаётся экономической нагрузкой и изъятием, но не уменьшает налоговый бюджет как зарплата директора. Начисления работников и собственные взносы ИП считаются раздельно. Оклад и нормированные часы не складывают как два платежа за одну работу.
Оплаченная ставка и доступное производительное время различаются. Доступность 90% у продавцов и 85% у приёмки уменьшает ресурс, но не оклад. Этот резерв покрывает организационные потери и не является заменой законному графику труда. Отпуска, болезни, перерывы и замены нужно распределить в реальном расписании. Частичную роль нельзя одновременно использовать как полную на другом участке без дополнительной оплаты. Решение о найме проверяют в стрессовом бюджете, поскольку зарплата становится постоянным обязательством раньше устойчивой загрузки.
| Роль | FTE | Оклад на FTE ₽ |
|---|---|---|
| Продавцы кассиры | 5 | 50 000 |
| Приёмка и товарный учёт | 0.5 | 55 000 |
| Руководитель | 1 | 75 000 |
Что настраивается в Excel
60 месяцев, 13 листов, две редактируемые диаграммы. Спрос, цена, сезонность, труд, оборудование, запасы, потери, ООО/ИП, УСН, НДС, заём и инвестор. База, стресс и рост меняют причины результата в одной модели.
Перед вложениями
Средние розничные цены 100 / 180 / 260 ₽ и закупка 67 / 120 / 175 ₽ за условную потребительскую единицу — расчётные гипотезы ассортиментной матрицы, не рыночная медиана и не оферты. Базовый спрос 12 000 / 10 000 / 6 000 единиц в месяц до сезонности и разгона. 1,5% потока списывается, 8% продаж уценивается на 20%. Перед вложениями нужны коммерческие предложения по фактическим SKU, замер трафика и пробные продажи.
Налоговые условия
На страницах ФНС сверены УСН и пороги НДС: 20 20 20 15 10 млн ₽ на 2027–2031. В модели НДС 5% внутри согласованной цены без входных вычетов. Взносы ИП 2027 года 61 154 ₽ и предел дополнительного взноса 342 923 ₽ являются бюджетными вводными предыдущей версии и требуют проверки перед применением. Индексация последующих лет 6% — гипотеза.
Проверка расчёта
13 расчётных вариантов LibreOffice сопоставлены с независимыми сценариями. Проверена ошибка пустой выбранной вводной. База повторно сверена после оформления. Microsoft Excel, Р7 и реальная покупка через платёжную систему отдельно не тестировались.
Отзывы
Отзывов пока нет.