Практический разбор TEOPlan. Источники проверены 30 октября 2026 года. Числа относятся к условному проекту с готовой арендованной площадкой; спрос, тарифы и нормы требуют платного пилота.
- Почему аванс не равен свободной прибыли
- Один дом и несколько транспортных секций
- Клиент и задача закупки
- Три типоразмера и спецификация
- Цены и сравнение комплектаций
- Договор и распределение ответственности
- Проектирование и технические требования
- Ведомость материалов
- Маршрут изготовления
- Мощность и сборочные места
- Полная оплата команды
- Доставка и монтаж на участке
- Контроль скрытых работ и приёмка
- Авансы и незавершённое производство
- Платная воронка и портфель договоров
- Гарантия и эксплуатационные претензии
- Пилот и измеряемые критерии
- Реестр отраслевых рисков
- Сырьё НЗП и обязательства
- УСН и допустимые расходы
- НДС и туристический налог
- Окупаемость и NPV
- Результаты сохранённой базы
- Проверка ключевых допущений
- Где находится полный расчёт
- Источники
Почему аванс не равен свободной прибыли
Цех может получить деньги раньше выручки и при этом остаться без средств на завершение заказа. Разница между авансом и себестоимостью первого этапа выглядит привлекательной до тех пор, пока не нужно оплатить весь штат, следующий комплект окон и доставку прежнего дома. Для решения нужны три отдельных показателя: признанная прибыль, деньги на счёте и обязательства по незакрытым договорам.
В условном проекте клиент платит 50% при запуске и 50% при приёмке через месяц. Материал первых стадий находится в НЗП, зарплата оплачивается каждый месяц. Поэтому ниже разобран небольшой серийный цех, а не универсальное строительство любых домов. Цифры являются проверяемой гипотезой. Положительная база не доказывает наличие готовых покупателей на выбранную комплектацию.
Один дом и несколько транспортных секций
Коммерческий договор продаёт дом определённой площади и комплектации. Перевозчик считает грузы и рейсы, цех — стапели и часы. Если дом состоит из двух секций, эти единицы нельзя смешивать: одна продажа создаёт два транспортных события и может занять больше производственной площади. В базовой модели ограничение задано укрупнёнными домо-местами.
До масштабирования нужно проверить фактическую раскладку секций по цеху и маршрут перевозки. Время на сборку, соединение, контроль и упаковку записывают отдельно. Если выясняется, что пять условных мест не вмещают согласованный месячный портфель, уменьшение реального ресурса должно сразу изменить финансовый план. Цена квадратного метра не заменяет этой проверки.
Клиент и задача закупки
Клиент цеха — оператор размещения, которому нужны повторяемые домики с понятной комплектацией и сроком ввода. Покупатель сравнивает не только площадь коробки. Для него важны число продаваемых спальных мест, очистка после выезда, доступ к коммуникациям при ремонте и простота замены повреждённой отделки. Поэтому проект продаёт три стандартных решения, а нестандартные запросы проходят отдельную оценку.
Потребность проверяют интервью с действующими операторами, планами расширения и осмотром действующих площадок. Ответ о намерении построить десять домиков не равен заказу: необходимо выяснить права на землю, финансирование, сроки подготовки основания и ответственного за подключение сетей. Просрочка заказчика по площадке блокирует отгрузку даже готового изделия.
До увеличения штата нужен хотя бы один оплаченный пилот с окончательной спецификацией и согласованным актом приёмки. После него фиксируют реальные часы, закупочную ведомость и расходы на доставку. Тиражирование разрешается только при воспроизводимой марже. План продаж в Excel является гипотезой, которую проверяют воронкой и портфелем договоров.
Три типоразмера и спецификация
Линейка состоит из гостевых домов 24, 36 и 48 м². Домик является коммерческой единицей, а число перевозимых секций определяется проектом и маршрутом. Нельзя считать один транспортный блок равным одному проданному дому, если исполнение требует двух блоков. Ведомость спецификации должна связывать площадь, состав поставки и количество мест на стапелях.
Базовый состав включает каркас и оболочку, утепление и изоляцию, фасад, кровлю, окна, отделку, электрическую разводку, отопление и санузел по утверждённой ведомости. Каждый артикул заменяется только через согласованное изменение стоимости и документации. Террасы, мебель, техника и внешние сети не входят в цену. Указание «под ключ» без списка комплектующих создаёт спор о результате.
Для каждой модели оформляют чертежи, комплектовочную ведомость, карту скрытых работ и требования к готовому основанию. Коммерческий менеджер использует одну актуальную редакцию. Если клиент меняет планировку после закупки окон или раскроя, дополнительный расход и срок оформляются до продолжения работ. Производственная модель не подменяет расчёт несущих конструкций.
| Дом | Цена с локальной доставкой ₽ | План труда ч |
|---|---|---|
| Гостевой дом 24 м² | 2 050 000 | 240 |
| Гостевой дом 36 м² | 2 850 000 | 340 |
| Гостевой дом 48 м² | 3 750 000 | 440 |
Цены и сравнение комплектаций
Целевой прайс составляет 2,05 млн ₽ за 24 м², 2,85 млн ₽ за 36 м² и 3,75 млн ₽ за 48 м². Он включает выбранный состав инженерии и местную логистику. Это план цены нового предприятия, а не доказанная среднерыночная цена. Перед продажами требуется сопоставимая смета с конкретными артикулом окон, толщиной изоляции, чистовой отделкой и составом санузла.
На собственном сайте ИР365 показаны дома 24 м² от 1,8 млн ₽ и 36 м² от 2,7 млн ₽. Северный модуль отдельно различает тёплый контур и комплектации с инженерией. Открытые предложения не совпадают автоматически с составом проекта: доставка, основание и приборы могут оплачиваться отдельно. Их нельзя усреднять и выдавать полученное число за прайс сопоставимого изделия.
Пилот должен подтвердить готовность клиента оплатить именно данную спецификацию. Если продажа возможна только со скидкой, сначала меняют цену в модели и проверяют все пять лет. Удалять оклады или логистику для сохранения красивой окупаемости недопустимо. Для удалённых объектов рассчитывают отдельный тариф доставки и крановых работ.
| Статья сравнения | Что запросить |
|---|---|
| Оболочка | Слои и материалы |
| Инженерия | Приборы и подключения |
| Логистика | Маршрут трал кран |
| Основание | Кто проектирует и строит |
Договор и распределение ответственности
В договоре поставки или смешанном договоре отдельно описывают изготовление, транспортировку, установку и приёмку. Юрист определяет конструкцию договора по реальным обязанностям, а технический специалист подтверждает границы результата. Название «модульный» не освобождает участников от требований к безопасности и не доказывает некапитальный статус будущего объекта.
Клиент отвечает за согласованные работы по участку, основанию и внешним сетям. Цех передаёт требования к ним заранее и проверяет готовность до отправки. Если заказчик просит включить фундамент, проектирование объекта или капитальные строительные работы, проверяют состав проектной документации, применимость СРО и новый бюджет. Эти услуги не включены в текущую цену.
Приложения к договору содержат спецификацию, чертежи, календарь, порядок изменений, условия аванса и актов. Порядок устранения замечаний различает дефект поставки и последствия неправильной эксплуатации. Договорная гарантия не отменяет обязательную ответственность. Шаблон акта должен позволять проверить измеримый результат: комплектность, работу инженерии и целостность после перевозки.
Проектирование и технические требования
До запуска типовой серии инженер проверяет конструкцию для выбранных климатических условий и перевозки. Нагрузки эксплуатации и транспортирования отличаются. Необходимо учитывать точки подъёма, жёсткость временных связей, защиту остекления и соединения секций. Упрощённая финансовая модель не содержит результатов таких расчётов.
ГОСТ Р 71617-2024 устанавливает терминологию и классификацию модульных конструкций. С октября 2026 года действует ГОСТ Р 72520-2026 об экологических требованиях жизненного цикла. Их наличие не является сертификатом конкретного дома. Перечень применимых технических требований, обязательность отдельных положений и способ подтверждения определяют по назначению изделия и договору.
Для серии создают управляемую документацию: чертежи с номером редакции, ведомость материалов, допуски, методики контроля и паспорт эксплуатации. За изменения отвечает конкретный инженер. Передача устной задачи мастеру приводит к несовместимым элементам и неконтролируемой себестоимости. Первую сборку используют как техническую проверку, а не как подтверждение соответствия всей будущей серии.
Ведомость материалов
Восемь бюджетных групп материала заданы отдельно для каждого размера дома. Они охватывают силовое основание, каркас, изоляцию, оболочку, окна, отделку, инженерию и упаковку. Это укрупнённая финансовая ведомость. До производственного запуска её разворачивают до закупочных позиций с количеством, маркой, единицей измерения и допустимыми заменами.
По части групп учтён выход материала меньше единицы. Потери при раскрое отличаются от повторной операции: выход увеличивает количество закупки, а параметр повторов дополнительно увеличивает труд и материальное потребление. Одинаковый отход нельзя начислять дважды под разными названиями. Смету сверяют с фактической первой сборкой и списанием склада.
Оклад работников не включён повторно в материал на единицу: полный фонд оплаты находится на отдельном листе. Цены комплектующих являются бюджетом, а не коммерческими предложениями. Для крупных окон и инженерных приборов важны аванс, срок поставки и возможность возврата. Изменение валютной или транспортной составляющей закупки отражают в цене до принятия нового заказа.
| Группа | 24 м² ₽ до потерь | 36 м² ₽ до потерь |
|---|---|---|
| Каркас и силовое основание | 210 000 | 300 000 |
| Утепление и изоляция | 120 000 | 175 000 |
| Фасад и кровля | 175 000 | 245 000 |
| Окна и входная группа | 170 000 | 225 000 |
| Отделка и внутренние двери | 140 000 | 200 000 |
Маршрут изготовления
Работа начинается после технической фиксации заказа и поступления согласованного аванса. Склад комплектует материал, мастер выдаёт действующую карту сборки. На первом этапе готовят основание и оболочку, на втором выполняют инженерные сети и отделку, на третьем проверяют соединения, приборы и комплектность перед упаковкой.
Переход между этапами подтверждается контрольными точками. Фотографирование скрытых слоёв выполняют до закрытия отделкой. Замечание, которое влияет на прочность, герметичность или пожарную безопасность, останавливает переход. Перевыполнение плана за счёт пропуска контроля не является дополнительной мощностью. Плановые повторы оплачены временем и материалом.
В модели труд на заказ резервируется в месяце запуска, а приёмка и признание полной материальной себестоимости происходят через установленный цикл. Это консервативное месячное планирование, а не почасовая диспетчеризация. На практике мастер ведёт недельный график всех стадий и сверяет его с оплатой, окнами поставщиков и датой крана.
Мощность и сборочные места
В модели пять одновременных мест сборки и три оплаченных участка. Допустимый объём определяется самым ограниченным ресурсом: часами каркаса, инженерии, контроля или количеством мест с учётом длительности цикла. Рост количества заявок не увеличивает ни оплаченный труд, ни площадь цеха.
Для 24, 36 и 48 м² установлены разные нормы: 240, 340 и 440 полезных человеко-часов до повторов. На этапах работают 5, 6 и 5 FTE, каждый даёт 136 полезных часов в месяц. Табель оплаченного времени больше полезного фонда: подготовка, отпуск и организационные потери уже требуют оплаты. Нельзя приравнять полезные часы к календарным без проверки смен.
Заказы округляются вниз после ограничения ресурсами. Избыточный спрос не переносится в невидимый портфель. При цикле два месяца доступные места делятся на два, поэтому проверка задержки ухудшает не только деньги, но и объём запусков. Для реального портфеля требуется календарь по каждому стапелю и исполнителю. Добавление места без участка отделки может не увеличить результат.
| Ресурс | База |
|---|---|
| Места сборки | 5 |
| Полезные часы FTE | 136 в месяц |
| Команда по этапам | 5 / 6 / 5 FTE |
| Цикл запуска до приёмки | 1 месяц |
Полная оплата команды
Шестнадцать операционных ставок оплачиваются ежемесячно по 85 000 ₽ до НДФЛ. Руководитель ООО получает 120 000 ₽ до НДФЛ. Поверх начисляется бюджет работодателя 31%. Это плановая нагрузка без льгот: фактический тариф травматизма и право на специальные условия подтверждаются отдельно. Руководитель не заменяет бесплатно отсутствующих рабочих.
Руководитель ведёт договоры, загрузку, финансы и претензии. Инженерные компетенции должны присутствовать в составе оплаченного этапа контроля или в договоре привлечения специалиста. Перед наймом штатное расписание раскладывают по должностям, сменам и ответственности. Термин FTE показывает эквивалент полной ставки, а не готовый список физических лиц.
Переработки и работа на удалённом монтаже не возникают бесплатно. При смене схемы труда пересчитывают фонд, командировки и полезные часы. В модели базовый объём рассчитан на постоянную команду, поэтому сезонное снижение заказов оставляет зарплату неизменной. Сокращение штата как мера стресса требует отдельного управленческого решения и затрат, а не автоматического удаления окладов.
| Группа | FTE | Оклад FTE ₽ |
|---|---|---|
| Каркас и оболочка | 5 | 85 000 |
| Инженерия и отделка | 6 | 85 000 |
| Сборка и контроль | 5 | 85 000 |
| Руководитель ООО | 1 | 120 000 |
Доставка и монтаж на участке
Логистика включена в цену только в заранее согласованной местной зоне. В бюджете она составляет 4,5% договорной стоимости, но фактический рейс проверяют отдельной сметой. Кран, трал, сопровождение, простой и временные связи не имеют одинаковой цены для всех маршрутов. Процент является укрупнённым резервом, а не тарифом перевозчика.
До отгрузки проверяют ширину проездов, мосты, радиусы поворотов, высоту препятствий и площадку опор крана. Габарит или масса могут потребовать специальных условий перевозки и разрешений. Решение принимает перевозчик и технический специалист по фактическому грузу. В договоре определяют, кто отвечает за получение нужных разрешений и изменение маршрута.
Состояние дома фиксируют перед погрузкой, после разгрузки и после установки. При неблагоприятной погоде безопасный перенос работ предпочтительнее повреждения изделия. Однако перенос должен иметь финансовые последствия в графике: простой транспорта и хранение не исчезают из сметы. Для удалённой площадки договорную цену и срок рассчитывают заново.
Контроль скрытых работ и приёмка
Контроль скрытых работ начинается на стадии каркаса. Проверяют геометрию, соединения, непрерывность утепления и изоляции, узлы примыканий. На инженерном этапе испытывают системы по рабочей документации и фиксируют доступные точки обслуживания. Упаковка не должна закрывать неустранённые замечания.
Паспорт дома связывает серийный номер с комплектующими и протоколами. В акте клиент получает перечень испытанного оборудования, инструкцию эксплуатации и график обслуживания. Передача общего рекламного буклета вместо документации конкретного исполнения затрудняет гарантийную работу и поиск причин неисправностей.
Управляющий отслеживает стоимость повторов и срок закрытия каждого дефекта. Запас на претензии составляет 1,5% договорной выручки с лагом оплаты шесть месяцев. Это управленческая оценка возможных затрат; обязательства не ограничиваются этой суммой. Фактическая серия дефектов требует немедленного пересчёта нормы и исследования причины. Успешная приёмка первого дома не подтверждает стабильность остальных без собственного контроля.
| Точка | Подтверждение |
|---|---|
| Закрытие оболочки | Карта скрытых слоёв |
| Инженерия | Протоколы испытаний |
| Погрузка | Акт готовности и фото |
| Передача | Паспорт акт замечания |
Авансы и незавершённое производство
Клиент платит 50% договорной стоимости в момент запуска, остаток — при приёмке. При обычном цикле приёмка происходит в следующем месяце. Поэтому аванс на счёте не равен выручке текущего месяца и не может распределяться владельцу как свободная прибыль. В модели остаток авансов показан отдельно от накопленной прибыли.
Семьдесят процентов материального бюджета передаются в производство при запуске, оставшаяся часть — при завершении. Незавершённое производство равно стоимости ранее переданного материала незакрытых домов. После приёмки полная материальная себестоимость переносится в прибыль. Операционные оклады относятся на период и не капитализируются в НЗП, что делает управленческий результат первых месяцев более осторожным.
Материал и аванс разных договоров нельзя смешивать без реестра обязательств. Пример месячного бюджета не заменяет план по каждому заказу, особенно при нескольких этапах оплаты. В конце горизонта новые запуски останавливаются заранее, чтобы завершить принятые дома. Выручка от распродажи незавершённых заказов или возврата авансов не используется для улучшения окупаемости.
| Показатель | Финансовый смысл |
|---|---|
| Аванс 50% | Деньги и обязательство перед клиентом |
| НЗП 70% материала | Актив до приёмки |
| Приёмка | Выручка и полная материальная себестоимость |
| Последние месяцы | Закрытие заказов без новых запусков |
Платная воронка и портфель договоров
На рекламу и привлечение заложено 120 000 ₽ в месяц. Условная цена квалифицированной заявки 15 000 ₽ и конверсия 30% дают 2,4 договора платного канала. В базе платный канал должен обеспечить 45% запусков, остальные приходят из прямых продаж и повторных контрактов. Эти доли требуют отдельного подтверждения.
Квалифицированной считают заявку оператора с понятной площадкой, бюджетом и сроком. Дешёвые обращения частных покупателей не превращаются автоматически в заказы турбаз. В отчёте фиксируют источник, стадию документации, целевой типоразмер, причину отказа и дату следующего действия. Повторный клиент не должен повторно учитываться как платная новая заявка.
Портфель связывают с месяцами запуска, авансами и местами сборки. Подписанный договор без аванса не открывает производство при авансовой схеме. Излишек заявок показывается как очередь или отказ в отдельном управленческом реестре. В финансовой модели недопустимый объём отсекается ресурсами; он не становится скрытой будущей выручкой.
Гарантия и эксплуатационные претензии
Гарантийная работа начинается с точного состава поставки и инструкции эксплуатации. При обращении фиксируют серийный номер, дату передачи, характер дефекта и условия использования. Ответственный специалист определяет, какие действия нужны для сохранения безопасности и уменьшения ущерба. Формальный отказ без исследования причины способен увеличить стоимость спора.
Резерв претензий в модели начисляется при признании договорной выручки и оплачивается с лагом. Остаток резерва уменьшает свободные деньги, хотя ещё находится на счёте. Он не является страховым полисом или юридическим пределом ответственности. При массовом дефекте потребность в деньгах может существенно превысить норму 1,5%.
Анализ проводят по причинам: проект, закупка, изготовление, транспорт, установка или эксплуатация. Повторяемая причина возвращается в техническую документацию и нормы. Изменение поставщика не закрывает дефект уже переданных домов. В бюджете не предусмотрена компенсация всех убытков туристического оператора из-за простоя; порядок ответственности и страхование определяются отдельно.
Пилот и измеряемые критерии
Первый дом рассматривают как оплаченный производственный пилот. Перед запуском фиксируют спецификацию, закупочные цены и ожидаемые часы. После приёмки сравнивают фактическое потребление, стоимость логистики, число повторных операций и сроки всех платежей. Оценка только по общей разнице между ценой и закупкой пропускает зарплаты и нагрузку цеха.
Критериями повторения служат воспроизводимые нормы, положительная полная маржа и отсутствие открытых критичных дефектов. Если материал дороже бюджета или часы превышены, сначала определяют причину. Разовая учебная операция и систематическая недооценка конструкции требуют разных решений, но обе потребляют деньги. Следующий заказ принимают по обновлённой цене и сроку.
Пилот не должен подменяться строительством бесплатного демонстрационного дома за пределами бюджета. В стартовой подготовке предусмотрены документы и проверочный цикл, но полноценный демонстрационный объект с землёй и сетями не заложен. При выборе такой стратегии капитальный бюджет и период до выручки составляют заново.
Реестр отраслевых рисков
Наиболее существенные риски связаны со спросом операторов, изменением спецификаций, ростом закупочных цен и неготовностью площадки клиента. Каждый из них способен одновременно ухудшить прибыль и задержать деньги. Для контроля назначают владельца риска и документ, после получения которого разрешается следующий расход.
Отдельно проверяют юридическую квалификацию результата. Название модульного дома не определяет статус здания на земельном участке, порядок подключения и допустимость эксплуатации как средства размещения. Клиент и изготовитель заранее согласуют зоны ответственности и состав необходимых заключений. Предположение о полном отсутствии разрешений в плане не используется.
Стрессовый сценарий сохраняет снижение спроса и цены при повышении затрат. Денежный разрыв показывают открыто, даже если он делает проект неприемлемым без изменения условий. Политика управления риском состоит в ограничении запуска неподтверждённых заказов, резервировании денег и пересмотре договоров, а не в искусственном сохранении положительной прибыли в любом случае.
| Риск | Ранний признак | Действие |
|---|---|---|
| Спрос | Нет авансов | Остановить закупки серии |
| Материал | Смета выше цены | Пересчитать договор |
| Участок | Нет акта готовности | Перенести отправку |
| Дефекты | Повтор одной причины | Остановить проблемный узел |
Сырьё НЗП и обязательства
В цехе одновременно существуют сырьевой склад, материал незавершённых домов и авансы клиентов. Склад пополняется только на недостающую стоимость с учётом начального оплаченного остатка и нормы страхового запаса. Материал, переданный в НЗП, больше не должен числиться на сырьевом складе.
При приёмке полная материальная себестоимость переходит в прибыль, остаток аванса закрывается. Оклад команды относится на месяц работы, а не капитализируется в НЗП. Модель отражает укрупнённый месячный цикл; по каждому реальному договору нужен график комплектования, платежей и статуса готовности. Двухмесячный цикл проверяется отдельно и ограничивает доступные места.
Деньги от нового клиента не означают, что предыдущий заказ завершён. Реестр обязательств показывает, какие дома ещё нужно передать и сколько средств потребуется для исполнения. В последние месяцы горизонта запуски прекращаются с учётом цикла, чтобы не подменять незакрытые обязательства мнимой ликвидационной прибылью. Договоры с удержаниями, этапной приёмкой или отсрочкой требуют расширенного календаря, которого в текущей базе нет.
УСН и допустимые расходы
База рассчитана для ООО на УСН «доходы минус расходы» 15% с минимальным налогом 1% дохода. Доступно переключение на УСН «доходы» 6% и сравнение годовых бюджетов двух режимов. При работниках уменьшение УСН «доходы» ограничено половиной начисленного налога. Региональные льготы не заложены.
Доходы следуют денежным поступлениям за вычетом соответствующих косвенных налогов. Материальные и другие допустимые расходы учитываются по оплате в бюджетном упрощении. Первоначальные оплаченные и введённые активы списываются в первом годовом бюджете при включённом F49. Точный состав расходов, правила основных средств и документы проверяет бухгалтер. Управленческая амортизация не вычитается второй раз из налоговой базы.
УСН и взносы ИП резервируются в месячном ДДС как годовая сумма, делённая на двенадцать. Это план удержания денег под налог, а не календарь фактической уплаты. Сравнение не охватывает ОСНО, все возможные льготы и налоговую оптимизацию группы компаний. Изменение вида деятельности или размера предприятия требует проверки доступности выбранной схемы.
НДС и туристический налог
В модели раздельно проверяются доход предыдущего года и накопленный доход текущего года. Порог прошлого дохода для начала 2027–2029 годов — 20 млн ₽, для начала 2030 года — 15 млн ₽, для начала 2031 года — 10 млн ₽. Текущий порог изменяется по тому же календарному ряду. После превышения текущего порога НДС применяется со следующего месяца. Использована действующая редакция статьи 145 с законом № 228-ФЗ.
Специальная ставка 5% включена внутрь фиксированной цены без входных вычетов. В цехе отдельно начисляется налог с аванса, при приёмке — с реализации с зачётом ранее начисленного аванса. Для размещения расчёт консервативно сохраняет 5% после утраты общего освобождения; право на нулевую ставку не заявлено автоматически и требует отдельного выбора схемы.
Для базы заложены верхние плановые ставки туристического налога 3%, 4%, 5%, 5%, 5% с минимумом 100 ₽ на проданную домико-сутку одного договора. Местное решение и льготы проверяют до запуска. При обычной процентной ветви фиксированная цена распределяется между чистой услугой, НДС и турналогом без двойного начисления. В цехе туристический налог выключен.
| Год | Порог прошлого ₽ | Порог текущего ₽ |
|---|---|---|
| 2027 | 20 000 000 | 20 000 000 |
| 2028 | 20 000 000 | 20 000 000 |
| 2029 | 20 000 000 | 20 000 000 |
| 2030 | 15 000 000 | 15 000 000 |
| 2031 | 10 000 000 | 10 000 000 |
Окупаемость и NPV
Устойчивая окупаемость первоначального оттока в базе составляет 15 месяцев, покрытие всего капитала — 25 месяцев. Вторая величина включает также оставленный денежный запас и поэтому отвечает на другой вопрос. В расчёте выбирается первый месяц, после которого накопленный поток больше не опускается ниже нуля до конца горизонта.
NPV проекта при годовой ставке дисконтирования 20% составляет 31 258 567 ₽. Поток включает стартовые затраты и месячные денежные результаты деятельности после полного труда, замен активов и налогового бюджета без эффекта займа. Поступления кредитов, вклады участников и дивиденды не увеличивают эффективность самого проекта.
В конце 60 месяцев не добавлена предполагаемая цена продажи бизнеса, земли или оборудования. Также не возвращаются автоматически депозит и склад. Это позволяет увидеть возврат от деятельности без оценочного терминального скачка. Ставка дисконтирования является вводной; при другой стоимости капитала NPV меняется. Окупаемость и NPV относятся к условной базе и не подтверждают реализацию спроса.
| Метрика | База |
|---|---|
| Окупаемость старта мес | 15 |
| Покрытие капитала мес | 25 |
| NPV20% ₽ | 31 258 567 |
| Терминальная продажа | Не включена |
Результаты сохранённой базы
| Год | Выручка без косвенных налогов ₽ | После полного труда ₽ |
|---|---|---|
| 2027 | 96 735 714 | 3 583 902 |
| 2028 | 130 038 095 | 12 010 096 |
| 2029 | 138 590 000 | 13 278 432 |
| 2030 | 150 039 750 | 15 355 947 |
| 2031 | 155 168 606 | 15 619 705 |
График относится к базе и меняется после обновления исходных условий.
Проверка ключевых допущений
Кроме общей смены сценария проверены двухмесячное изготовление, уменьшенный аванс, отключение сборочных мест, снижение ресурса участка, рост стоимости материала и позднее изменение цены. Такие изменения затрагивают запуски, приёмку, НЗП, авансы и налоговый бюджет. Проверка только итоговой годовой выручки не обнаружила бы ошибки в переходящих заказах.
Снижение аванса влияет на деньги, но не должно само по себе уменьшать договорную цену. Удлинение цикла влияет и на сроки поступлений, и на допустимое количество запусков по местам. Увеличение цены в пятом году должно изменить именно поздние месяцы, а не незаметно пересчитать предыдущие договоры. Эти связи проверены отдельными тестовыми файлами.
Нулевая загрузка не убирает зарплаты и аренду. Отключение мест приводит к отсутствию новых запусков. Пустое обязательное поле выбранного сценария должно сделать зависимые результаты недоступными, а не превратить его в благополучный ноль. Неполный невыбранный сценарий не блокирует действующий. Такая проверка важна для дальнейшего самостоятельного использования модели.
Где находится полный расчёт
Полный комплект содержит Word/PDF по 40 страниц и Excel на 60 месяцев, 13 листов и две редактируемые диаграммы. Отдельный Excel является той же моделью: покупать оба варианта не требуется.
Бизнес-план и модель — 3 000 ₽ · Excel отдельно — 1 500 ₽ · Паспорт проекта в Базе бизнесов
Источники
Собственные сайты поставщиков и операторов подтверждают только опубликованные ими условия. Оклады, аренда, нормы и спрос проекта являются бюджетными гипотезами. Для практического запуска нужна проверка конкретного объекта и договоров.
- M1 ИР365 открытые цены модульных домов и состав предложений
- M2 Северный модуль открытые комплектации и исключения
- L6 Росстандарт ГОСТ Р 71617 2024 термины модульных зданий
- L7 Росстандарт ГОСТ Р 72520 2026 экологические требования
- L1 ФНС НК РФ статья 145 действующая редакция
- L2 ФНС закон 228 ФЗ и пороги НДС
- L3 ФНС УСН
- L4 ФНС взносы ИП 2027
- L5 ФНС единые страховые тарифы
Бизнес-планы по теме
Бизнес-план
Финансовая модель агентства мобильных приложений в Excel
Тот же Excel на 60 месяцев из полного комплекта и инструкция. Загрузка команды, приёмка этапов, авансы и отсрочка.
Бизнес-план
Агентство мобильных приложений — бизнес-план и финансовая модель
Word и PDF по 40 страниц, Excel 60 месяцев, 13 листов, две диаграммы. Загрузка команды, приёмка этапов, авансы и отсрочка.
Бизнес-план
Финансовая модель проката электропитбайков в Excel
Тот же Excel на 60 месяцев из полного комплекта и инструкция. Парк, батареи, сопровождение и сезонный запас денег.
Похожие статьи
Материал
Прокат электропитбайков: зарядка, группы и сезонный запас денег
Парк, сопровождение, зарядка, замена батарей и сезонный запас денег при прокате электропитбайков.
Материал
Как работает агентство приложений: часы команды, приёмка и оплата
Экономика агентства приложений: часы каждой роли, приёмка этапов, авансы, фонд оплаты труда и задержка расчётов.
Материал
Производство сухих штукатурок: цикл линии, себестоимость и отсрочка дилеров
Как рассчитать минеральные декоративные штукатурки: рецептуры, полный цикл, оплаченная команда, отсрочка, запас денег и проверка платным пилотом.